玉林市图书馆2023年度单位决算
目 录
第一部分:玉林市图书馆概况
一、本单位职责
二、机构设置情况
第二部分:玉林市图书馆2023年度单位决算报表
表一:收入支出决算总表
表二:收入决算表
表三:支出决算表
表四:财政拨款收入支出决算总表
表五:一般公共预算财政拨款支出决算表
表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八:国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九:财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分:玉林市图书馆2023年度单位决算情况说明
一、2023 年度收入支出决算总体情况。
二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2023 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2023 年度政府性基金支出决算情况。
五、2023 年度国有资本经营预算支出决算情况
六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分:名词解释
第一部分:玉林市图书馆概况
一、本单位职责
保存和借阅文献资料,向全市人民提供文化、教育及信息需求等方面的服务,促进社会经济文化发展。收集、整理和保存各种载体类型的文献信息资源;提供文献信息检索、借阅、阅读辅导、参考咨询等公益服务;提供政府公开信息查询;组织开展各类读书讲座、展览、阅读推广等社会教育与培训活动;承担各县(市、区)图书馆的业务辅导、培训工作;完成上级交办的其他工作。
二、机构设置情况
玉林市图书馆是隶属于玉林市文化广电体育和旅游局的财政全额拨款事业单位。统一社会信用代码证书号:1245090049936112XD。本单位无下属决算单位机构,目前共设有:办公室、财务室、采编部、网络技术部、公共数字文化服务中心、图书借阅部、报刊部、少儿部、地方文献部、阅读推广部、参考咨询部、后勤部等12个单位。
第二部分:玉林市图书馆 2023年度单位决算报表
表一:收入支出决算总表
表二:收入决算表
表三:支出决算表
表四:财政拨款收入支出决算总表
表五:一般公共预算财政拨款支出决算表
表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八:国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九:财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
(详见附件:玉林市图书馆2023年度单位决算公开附表)
第三部分:玉林市图书馆2023年度单位决算情况说明
一、2023年度收入支出决算总体情况
(一)玉林市图书馆2023年度总收入1490.93万元,其中本年收入1487.81万元, 较2022年度决算数增加170.81万元,增长12.94%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入1363.90万元,为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加44.46万元,增长3.37%,主要原因是我单位有新增人员,人员经费增加。
2.政府性基金预算财政拨款收入123.91万元,为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加123.91万元,主要原因是用于支付文献资源购置费、玉林市图书馆新馆建设项目部分尾款。
3.国有资本经营预算财政拨款收入 0 万元,为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加 0 万元,增长 0 %,主要原因是我单位无此项收入。
4.事业收入 0 万元,为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加 0 万元,增长 0 %,主要原因是我单位无此项收入。
5.经营收入 0 万,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加 0 万元,增长 0 %,主要原因是我单位无此项收入。
6.其他收入 0 万元,为预算单位在“财政拨款收入”
“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数增加 0 万元,增长 0 %,主要原因是我单位无此项收入。
7.使用非财政拨款结余(含专用结余) 0 万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下,使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加 0 万元,增长 0 %,主要原因是我单位无此项收入。
8.上年结转和结余3.12万元,为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加2.44万元,增长358.82%,主要原因是2022年12月划转的单位职业年金不足以缴纳当期产生的费用而产生的资金结转。
(二)本单位2023年度总支出1490.93万元,其中本年支出 1490.93万元, 较2022年度决算数增加173.93万元,增长13.21%。支出具体情况如下:
1.文化旅游体育与传媒支出(类)1052.24万元:主要用于人员经费、公用经费、免费开放经费、图书馆日常运营维护费、文献资源购置费、少儿馆维修改造等支出。
较2022年度决算数增加234.15万元,增长28.62%,主要原因是账务调整。
2.社会保障和就业支出(类)167.35万元:主要用于事业单位离退休人员经费、单位基本养老保险经费、单位职业年金经费等支出。
较2022年度决算数增加35.55万元,增长26.97%,主要原因是我单位有新增人员,以及社保基数上升使该项经费支出增加。
3.卫生健康支出(类)67.17万元:主要用于事业单位医疗、公务员医疗补助、其他行政事业单位医疗等支出。
较2022年度决算数增加6.49万元,增长10.70%,主要原因是我单位有新增人员加入,以及在职人员社保基数、医保基数上调使该项经费支出增加。
4.城乡社区支出(类)123.91万元:主要用于玉林市图书馆文献资源购置费、玉林市图书馆新馆建设项目部分尾款支出。
较2022年度决算数增加123.91万元,主要原因是玉林市图书馆文献资源购置费、玉林市图书馆新馆建设项目部分尾款由财政安排在本类级功能分类科目进行支出。
5.住房保障支出(类)80.26万元:主要用于单位住房公积金、中央下达的老旧小区改造支出。
较2022年度决算数增加23.3万元,增长40.91%,主要原因是我单位有中央下达的老旧小区改造支出。
6.结余分配 0 万元,为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年度决算数增加 0 万元,增长 0 %,主要原因是我单位无此项结余。
7.年末结转和结余 0 万元,为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加 0 万元,增长 0 %,主要原因是我单位本年无结转和结余资金。
二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
玉林市图书馆2023 年度一般公共预算财政拨款支出 1367.02万元,较2022年度决算数增加50.02万元,增长3.80%。其中:基本支出1048.48万元,项目支出318.54万元。
玉林市图书馆2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为911.04万元,支出决算为1367.02万元,完成年初预算的150.05%。
(一)文化旅游体育与传媒支出(类)文化和旅游(款)图书馆(项)年初预算为617.60万元,支出决算为1038.41万元,完成年初预算的168.14%。决算数大于年初预算数,是因为执行中追加了经费预算。主要用于人员经费、图书馆日常运营维护费等支出。
(二)文化旅游体育与传媒支出(类)文化和旅游(款)其他文化和旅游支出(项)年初预算为5万元,支出决算为13.82万元,完成年初预算的276.40%。决算数大于年初预算数,是因为执行中下达了2022年免费开放经费。主要用于阅读推广活动、水电费、公益性岗位人员费用等支出。
(三)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项)年初预算为22.71万元,支出决算为35.58万元,完成年初预算的156.67%。决算数大于年初预算数,是因为退休人员生活补助由次年支付转为当年按月支付,执行中追加了经费预算。主要用于退休人员生活补助、物业补贴、改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助等支出。
(四)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为87.35万元,支出决算为86.47万元,完成年初预算的98.99%。主要用于单位养老保险的支出。
(五)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为43.68万元,支出决算为45.30万元,完成年初预算的103.71%。主要用于单位职业年金的支出。
(六)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)年初预算为40.40万元,支出决算为39.53万元,完成年初预算的97.85%。主要用于单位医疗保险的支出。
(七)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)年初预算为28.24万元,支出决算为27.09万元,完成年初预算的95.93%。主要用于单位公务员医疗保险的支出。
(八)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)其他行政事业单位医疗支出(项)年初预算为0.55万元,支出决算为0.55万元,完成年初预算的100%。主要用于单位工伤保险的支出。
(九)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为65.51万元,支出决算为63.24万元,完成年初预算的96.53%。主要用于单位住房公积金、老旧小区改造支出。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1048.48万元,支出具体情况如下:
(一)工资福利支出949.51万元,完成年初预算的149.95%。预决算差异主要在于我单位有新增人员以及按照《2023年政府收支分类科目》部分商品和服务支出归属工资福利支出。
(二)商品和服务支出47.78万元,完成年初预算的67.76%。预决算差异主要是按照《2023年政府收支分类科目》部分商品和服务支出归属工资福利支出。
(三)对个人和家庭的补助支出51.19万元,完成年初预算的229.35%。预决算差异主要是退休人员生活补助由次年支付转为当年按月支付,执行中追加了经费预算。
四、2023年度政府性基金支出决算情况
玉林市图书馆2023年度政府性基金支出123.91万元,较2022年度决算数增加123.91万元。其中:基本支出 0 万元,项目支出123.91万元。
玉林市图书馆2023 年度政府性基金支出年初预算为 0 万元,支出决算为123.91万元。
(一)城乡社区支出(类)国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出(款)城市建设支出(项)年初预算为 0 万元,支出决算为123.91万元。预决算差异是因为年中追加相关经费,主要用于玉林市图书馆文献资源购置费、玉林市图书馆新馆建设项目部分尾款支出。
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况
玉林市图书馆2023年度国有资本经营预算支出 0 万元。其中:基本支出 0 万元,项目支出 0 万元。
玉林市图书馆2023年度国有资本经营预算支出年初预算为 0 万元,支出决算为 0 万元。
六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2023年度财政拨款“三公”经费支出0.40万元,完成预算的54.05%,比上年减少0.34万元,主要原因是财政调减经费以及公务接待减少。其中:因公出国(境)费支出决算 0 万元,公务用车购置及运行费支出决算 0 万元,公务接待费支出决算0.40万元。
具体情况如下:
(一)因公出国(境)费支出 0 万元,比上年增加 0 万元,原因是本单位无此项预算收支。
(二)公务用车购置及运行费支出 0 万元。其中:
公务用车购置支出 0 万元,比上年增加 0 万元,原因是本单位无此项预算收支。
公务用车运行支出 0 万元,比上年增减加 0 万元,原因是本单位无此项预算收支。
(三)公务接待费支出0.40万元,54.05%,比上年减少0.34万元,原因是财政调减经费以及公务接待减少。国内公务接待批次 2 次,人次 35 次,国(境)外公务接待批次 0 次,人次 0 次。
七、其他重要事项情况说明
(一) 机关运行经费支出情况说明。
本单位无机关运行经费支出。
(二)政府采购支出情况说明。
本单位2023年度政府采购支出总额27.97万元,其中:政府采购货物支出2.16万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出25.81万元。授予中小企业合同金额19.57万元,占政府采购支出总额的69.97%,其中:授予小微企业合同金额19.57万元,占授予中小企业合同金额的100%;货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%;工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的 0 %;服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的67.45%。
(三)国有资产占用情况说明。
截至2023年12月31日,本单位无实际存在车辆,其中:副部(省)级领导干部用车 0 辆、机要通信用车 0 辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0 辆、其他用车 0 辆;单位价值100万元以上设备(不含车辆)1 套。
八、预算绩效管理工作开展情况。
1.预算绩效管理工作开展情况。
根据财政预算绩效管理要求,我单位组织对2023年度3个一般公共预算项目支出开展绩效自评,共涉及资金359.42万元,占一般公共预算项目支出总额的100 %。组织对2023年度2个政府性基金预算项目支出开展绩效自评,共涉及资金125万元,占政府性基金预算项目支出总额的100%。组织对2023年度 0 个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评,共涉及资金 0 万元,占国有资本经营预算项目支出总额的 0 %。
2.单位决算中项目绩效自评结果。
(1)项目绩效自评总体情况
经我单位对照年初设定的绩效目标自评,4个项目评为一等,占项目总数比例 80%;1个项目评为二等,占项目总数比例20 %;0个项目评为三等,占项目总数比例0 %;0个项目评为四等,占项目总数比例0 %。自评发现的主要问题是公共文化服务体系建设补助资金支付率较低,共下达资金78.42万元(其中:2023年4月下达46.42万元、2023年10月下达32万元),2023年已按程序申请55.268101万元,余下的指标23.151899万元未能在2023年及时申请支付,原因是部分经费在2023年10月才下达指标,年底来不及使用。已按程序申请的55.268101万元,实际只支付成功25.745001万元,29.5231万元已按程序申请但财政未支付,预算执行率32.83%,指标剩余金额52.662999万元已结转至2024年,结转明细为:纸质图书购买经费结转5.073万元,少儿图书馆进行维修改造资金结转25.589999万元,少儿图书馆外墙维修改造经费结转22万元。下一步改进措施:今后将及时跟进当年经费的支付进度。
(2)部分重点项目绩效自评情况:
2023年重点项目为玉林市图书馆日常运营维护费项目,该项目自评得分为93.88 分,等级为一等,项目全年预算数为231万元,2023年已按程序申请支付230.188558万元,实际支付成功 206.07789万元,24.110769万元已按程序申请支付,但年底财政未支付,本项目经费属于市本级资金,不能结转至下年使用。该项目资金支付率为 89.21 %。项目绩效目标完成情况如下:
数量指标:物业服务已按要求采购;维修维护事项,消防维保、空调维保及部分维修已完成,但截至年底,消防维保、空调维保费用财政未支付;
时效指标:年初设定资金支付率≥90%,实际资金支付率为89.21%,未完成原因是2023年已按程序申请支付230.188558万元,实际支付成功206.07789万元,截至2023年底24.110769万元已按程序申请支付,但财政未支付;
效果指标:年初设定年接待读者60.2万人次,根据公共图书馆基本情况年报统计,实际接待读者186.62万人次,已完成年初设定值。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入:指玉林市财政单位当年拨付的资金。
二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余(含专用结余):指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用非财政拨款结余(含专用结余)、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费:纳入玉林市财政预决算管理的“三公”经费,是指玉林市本级各单位用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
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