玉林市群众艺术馆2023年度单位决算

玉林市群众艺术馆

2023年度单位决算

目    录

第一部分：玉林市群众艺术馆概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：玉林市群众艺术馆2023年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：玉林市群众艺术馆2023年度单位决算情况说明

一、2023 年度收入支出决算总体情况。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023 年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：玉林市群众艺术馆概况

一、本单位职责

玉林市群众艺术馆是公益Ⅰ类事业单位，主要职能是开展免费开放和全民艺术普及工作；组织开展各类群众性文化活动；对玉林市所属县（市、区）文化馆（站）进行业务指导；辅导、培训文化馆（站）干部及业余文艺骨干；组织开展群众性文艺创作、群众文化理论研究和群众文化交流；编印各种文艺材料和刊物；搜集、整理、保护民族民间文化艺术遗产；建立、健全群众文化艺术档案；负责对戏剧、曲艺、音乐、舞蹈、美术、书法、摄影、工艺、雕塑等艺术门类的创作、开发、研究和推广；组织全市创作力量对各县（市、区）文化艺术资源进行整理、整合和提高；大力宣传和打造我市文化品牌；负责全市基层文艺创作人员的指导和培训工作。

根据《文化部、财政部关于推进全国美术馆、公共图书馆、文化馆（站）免费开放工作的意见》（文财务发〔2011〕5号）文件精神，我馆实施免费开放。免费开放包括两个方面：一是指公共空间设施场地的免费开放，二是指与其职能相适应的基本公共文化服务项目健全并免费向群众提供。

二、机构设置情况

我馆下设办公室、财务室、后勤部、音乐舞蹈部、戏剧曲艺部、活动策划部、美术书法部、展览部、摄影部、艺术创作部、数字信息部、非物质文化遗产办公室共十二个部室

第二部分：玉林市群众艺术馆2023年度单位决算报表

1.《收入决算表》

2.《支出决算表》

3.《一般公共预算财政拨款支出决算表》、

4.《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

5.《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》

6.《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

决算公开附表详见文末附件

第三部分：玉林市群众艺术馆2023年度单位决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入688.32万元，其中本年收入688.32万元, 较2022年度决算数增加96.19万元，增长16.24%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入673.47万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加81.34万元，增长13.74%，主要原因是机构改革，新增人员经费。

2.政府性基金预算财政拨款收入14.85万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加14.85万元，增长100%，主要原因是2022年本款项无收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。与2022年度决算数持平。主要原因是我馆没有国有资本经营预算收入，也没有对应安排的支出。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。与2022年度决算数持平。主要原因是我馆没有事业收入项目预算收入，也没有对应安排的支出。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2022年度决算数持平，主要原因是我馆没有经营收入项目预算收入，也没有对应安排的支出。

6. 其他收入0万元，较2022年度决算数持平，主要原因是我馆没有其他收入项目预算收入，也没有对应安排的支出。

7. 使用非财政拨款结余0万元，较2021年度决算数持平，主要原因是我馆没有非财政拨款结余项目预算收入，也没有对应安排的支出。

8.上年结转和结余  0  万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。与2022年度决算数持平，主要原因是本年无上年结转和结余资金。

（二）本单位2023年度总支出 688.32万元，其中本年支出 688.32 万元, 较2022年度决算数增加96.19万元，增长16.24%。支出具体情况如下：

1. 文化旅游体育与传媒支出（类）537.45万元：主要用于我馆群众文化事业的基本支出与其他文化项目支出，如免费开放项目、公共文化服务项目的培训、演出、展览等商品和服务支出等，较2022年度决算数增加65.56万元，增长13.89%，主要原因是机构改革，新增人员经费开支。

2. 社会保障和就业支出（类）71.5万元：主要用于在编员工养老保险、职业年金等支出。较2022年度决算数增加14.97万元，增长26.48%，主要原因是机构改革，增加退休人员经费开支。

3、卫生健康支出（类）36.19万元：主要用于在编职工医疗保险补助支出。较2022年度决算数减少0.51万元，下降1.39%，主要原因是部分应缴费用未及时支付。

4、住房保障支出（类）28.32万元：主要用于在编员工住房公积金支出，较2022年度决算数增加1.32万元，增长4.89%，机构改革，新增人员经费开支。

5.结余分配 0 万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。与2022年度决算数持平，主要原因是本年度收支无结余，不进行结余分配。

6. 年末结转和结余 0 万元，与2022年度决算数持平，主要原因是本年度收支无结余，无结转。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市群众艺术馆2023 年度一般公共预算财政拨款支出673.47万元，较2022年度决算数增加81.34万元，增长13.74 %。其中：基本支出501.6万元，项目支出171.87万元。

玉林市群众艺术馆2023 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为385.03万元，支出决算为673.47万元，完成年初预算的 174.91 %。其中;

（一）   文化旅游体育与传媒支出(类)文化和旅游（款）群众文化（项）年初预算为245.92万元，支出决算为453.32万元，完成年初预算的184.34%。主要用于公用经费开支和人员经费开支，增长原因是机构改革，新增人员经费开支。

（二）   文化旅游体育与传媒支出(类)文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）年初预算为5.00万元，支出决算为84.13万元，完成年初预算的1682.60%。主要用于免费开放项目、公共数字文化建设项目、国家公共文化服务体系示范区文化服务提升项目、广西“魅力北部湾”系列群众文化活动项目等，增加原因是上级财政部门下达经费时部分项目功能科目划分与2022年有调整。

（三）   社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算为0万元，支出决算为14.86万元。主要用于退休人员生活补助和改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助，增加原因是年中新增本项目预算经费。

（四）   社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为41.83万元，支出决算为37.76万元，完成年初预算的90.26%。主要用于在编在职人员的基本养老费缴纳，减少原因是本年尚有应缴费用未能及时支付。

（五）   社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为20.92万元，支出决算为18.88万元，完成年初预算的90.26%。主要用于在编在职人员的职业年金缴纳，减少原因是本年尚有应缴费用未能及时支付。

（六）   卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）  事业单位医疗（项）年初预算为19.35万元，支出决算为17.46万元，完成年初预算的92.24%。主要用于在编在职人员的事业单位医疗保险费缴纳，减少原因是本年尚有应缴费用未能及时支付。

（七）   卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为20.38万元，支出决算为18.25万元，完成年初预算的20.38%。主要用于在编在职人员的公务员医疗补助费缴纳，减少原因是本年尚有应缴费用未能及时支付。

（八）   卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）年初预算为0.26万元，支出决算为0.47万元，完成年初预算的179.76%。主要用于在编在职人员的工伤保险费缴纳，增加原因是人员增加和缴费基数增加，缴费额相应增加。

（九）   住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）支出年初预算为31.38万元，支出决算为28.32万元，完成年初预算的90.26%。主要用于在编在职人员的住房公积金缴纳，减少原因是本年尚有应缴费用未能及时支付。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出501.6万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出414.78万元，完成年初预算的131.58%。增加原因是机构改革，新增人员经费。

（二）商品和服务支出29.95万元，完成年初预算的97.73%。减少原因是部分费用未及时开支。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

玉林市群众艺术馆2023年度政府性基金支出14.85万元，较2022年度决算数增加14.85万元，增长100%。其中：基本支出     0万元，项目支出14.85万元。

玉林市群众艺术馆2023年度政府性基金支出年初预算为0   万元，支出决算为14.85万元，差异原因是支出项目为特定目标类项目，财政对年初项目经费来源预算作了调整。

（一）城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出（款）城市建设支出（项）年初预算为0万元，支出决算为14.85万元，主要用于列支工程采购尾款，差异原因是支出项目为特定目标类项目，财政对年初项目经费来源预算作了调整。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市群众艺术馆2023年度国有资本经营预算支出0     万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

玉林市群众艺术馆2023 年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，本单位年度内无此业务。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出0.59万元，完成预算的196.67%，比上年增加0.29万元，主要原因是新增从项目经费中列支的公务接待费。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0.59万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，与上年持平，全年无此项业务。

（二）公务用车购置及运行费支出 0 万元，与上年持平，单位无保有公务用车，全年无此项业务。

（三）公务接待费支出0.59万元，完成预算的196.67%， 比上年增加0.29万元，主要原因是新增从项目经费中列支的公务接待费。国内公务接待批次2次，人次46次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出”

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2023年度政府采购支出总额15.15万元，其中：政府采购货物支出15.15万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元，。授予中小企业合同金额15.15万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额15.15万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的%（无工程采购业务）；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的%（无服务采购业务）。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本单位（单位）共有车辆 0 辆，单位价值100万元以上设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2023年度4个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金171.87万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

组织对2023年度1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金14.85万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。

2023年无国有资本经营预算项目。

组织对“中央补助地方公共文化服务体系建设资金”、“公共图书馆、美术馆、文化馆(站)免费开放专项资金”等5个项目进行了单位评价，涉及一般公共预算支出171.87万元，政府性基金预算支出14.85万元，国有资本经营预算支出0万元。根据绩效评价结果，自评结论均为一等。

2.单位决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我单位对照年初设定的绩效目标自评，5个项目评为一等，占项目总数比例100 %； 0个项目评为二等，占项目总数比例 0%；0个项目评为三等，占项目总数比例 0%；0个项目评为四等，占项目总数比例 0%。自评发现的主要问题及原因：一是业务推进未按时；二是业务出现年底扎堆的情况。下一步改进措施：继续保证项目预案进度的推进，促进项目有效稳步实施。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，“魅力北部湾”系列群众文化活动经费项目自评得分为97.57分，一等，项目全年预算数为31.55万元，执行数为31.55万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是组织举办全区第十四届“魅力北部湾（玉林）”系列群众文化活动取得圆满成功；二是在社会上取得良好反响，促进了广西群众文化事业发展。自评发现的主要问题是：尽早规划，才能更好地保证项目的顺利开展。下一步改进措施是及时规划，早做预案，落实人员和措施，加强业务档案材料的及时收集整理，及时归档、及时报账开支。

（3）单位整体绩效自评情况：2023年度我单位整体支出绩效情况自评结果为一等。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指玉林市财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余（含专用结余）、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入玉林市财政预决算管理的“三公”经费，是指玉林市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。