玉林市图书馆2022年度单位决算

第三部分：玉林市图书馆2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）玉林市图书馆2022年度总收入1320.12万元，其中本年收入1319.44万元, 较2021年度决算数减少119.47万元，下降8.3%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1319.44万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加178.44万元，增长15.64%，主要原因是我单位有新人员调入使人员经费收入增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数减少223.86万元，下降100%，主要原因是我单位无此项收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是我单位无此项收入。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是我单位无此项收入。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是我单位无此项预算收入。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2021年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是我单位无此项收入。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是我单位无此项收入。

8.上年结转和结余0.68万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少74.06万元，下降99.09%，主要原因是财政实行零基预算，剩余为划转待付单位部分社保经费。

（二）本部门2022年度总支出1320.12万元，其中本年支出  1317万元, 较2021年度决算数减少119.47万元，下降8.3%。支出具体情况如下：

1.科学技术支出（类）249.47万元：主要用于玉林市图书馆新馆建设的尾款支出。

较2021年度决算数增加249.47万元，增长100%，主要原因是根据玉林市财政局来函（玉市财函[2022]46号）,为贯彻落实《广西壮族自治区科技创新条例》，加大科技创新支出，将涉及科技支出的玉林市图书馆新馆建设项目经费由文化旅游体育与传媒支出(类)文化和旅游（款）图书馆（项）调整到此项支出。主要用于玉林市图书馆新馆建设项目尾款支出。

2.文化旅游体育与传媒支出(类）818.09万元：主要用于人员经费、免费开放经费、公用经费、图书馆日常运营维护费、文献资源购置费、新馆建设项目经费、少儿馆维修改造等支出。

较2021年度决算数减少184.07万元，下降18.37%，主要原因是玉林市财政局来函《玉林市财政局关于将2022年度部分财政预算支出转作挂账处理的函》，根据“以收定支”及《中华人民共和国预算法》“建立跨年度预算平衡机制和收支平衡”的原则，为避免2022年年终决算出现赤字，玉林市图书馆日常运行维护费项目、玉林市图书馆文献资源购置费项目，转作挂账处理，在2023年及以后年度再根据预算安排情况转列相应支出科目。

3.社会保障和就业支出(类)131.8万元：主要用于事业单位离退休人员经费、单位基本养老保险经费、单位职业年金经费等支出。

较2021年度决算数增加15.79万元，增长13.61%，主要原因是我单位有新人员调入使该项经费支出增加。

4.卫生健康支出(类)60.68万元：主要用于事业单位医疗、公务员医疗补助、其他行政事业单位医疗等支出。

较2021年度决算数增加14.99万元，增长32.81%，主要原因是我单位有新人员调入使该项经费支出增加。

5.城乡社区支出(类)年初预算为0万元，支出决算为0万元。

较2021年度决算数减少223.86万元，下降100%，主要原因是我单位无此项支出。

6.住房保障支出(类)56.96万元：主要用于单位住房公积金支出。

较2020年度决算数增加5.76万元，增长11.25%，主要原因是我单位有新人员调入使该项经费支出增加。

7.结余分配 0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2021年度决算数增加 0万元，增长 0%，主要原因是我单位无此项支出。

8.年末结转和结余3.12万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加2.44万元，增长358.82%，主要原因是2022年12月划转的单位职业年金不足以缴纳当期产生的费用支出而产生的资金结转。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市图书馆2022 年度一般公共预算财政拨款支出     1317万元，较2021年度决算数增加101.94万元，增长8.39%。其中：基本支出837.44万元，项目支出479.56万元。

玉林市图书馆2022 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1177.13万元，支出决算为1317万元，完成年初预算的111.88%。

（一）科学技术支出（类）技术研究与开发（款）其他技术研究与开发支出（项）年初预算为 0万元，支出决算为249.47万元。决算大于预算数，主要根据玉林市财政局来函（玉市财函[2022]46号）,为贯彻落实《广西壮族自治区科技创新条例》，加大科技创新支出，将涉及科技支出的玉林市图书馆新馆建设项目经费由文化旅游体育与传媒支出(类)文化和旅游（款）图书馆（项）调整到此项支出。主要用于玉林市图书馆新馆建设项目尾款支出。

文化旅游体育与传媒支出(类)文化和旅游（款）图书馆（项）年初预算为828.25万元，支出决算为732.43万元，完成年初预算的88.43%。决算支出小于预算，主要原因是玉林市财政局来函《玉林市财政局关于将2022年度部分财政预算支出转作挂账处理的函》，根据“以收定支”及《中华人民共和国预算法》“建立跨年度预算平衡机制和收支平衡”的原则，为避免2022年年终决算出现赤字，玉林市图书馆日常运行维护费项目、玉林市图书馆文献资源购置费项目，转作挂账处理，在2023年及以后年度再根据预算安排情况转列相应支出科目。

（二）本项经费主要用于本单位职工的人员经费、公用经费、部分玉林市图书馆新馆建设项目尾款等支出。

（三）文化旅游体育与传媒支出(类)文化和旅游（款）其他文化和旅游（项）年初预算为87.25万元，支出决算为85.66万元，完成年初预算的98.18%。本项经费主要用了阅读推广活动宣传制作、电信宽带费、公益性岗位等人员费用、少儿馆维修改造工程等支出。

（四）社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算为22.71万元，支出决算为21.06万元，完成年初预算的92.73%。主要用于退休人员生活补助、物业补贴、改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助等支出。

（五）社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为72.66万元，支出决算为75.9万元，完成年初预算的104.46%。主要用于单位养老保险的支出。

（六）社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为36.33万元，支出决算为34.84万元，完成年初预算的95.9%。主要用于单位职业年金的支出。

（七）卫生健康支出(类)行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为33.6万元，支出决算为35.09万元，完成年初预算的104.43%。主要用于单位医疗保险的支出。

（八）卫生健康支出(类)行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为24.36万元，支出决算为25万元，完成年初预算的102.63%。主要用于单位公务员医疗保险的支出。

（九）卫生健康支出(类)行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）年初预算为0.45万元，支出决算为0.59万元，完成年初预算的131.11%。主要用于单位工伤保险的支出。

（十）住房保障支出(类)住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为54.49万元，支出决算为56.96万元，完成年初预算的104.53%。主要用于单位住房公积金支出。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出837.45万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出774.4万元，完成年初预算的141.66%。预决算差异主要在于我单位有新人员调入及按照《2022年政府收支分类科目》部分商品和服务支出归属工资福利支出。

（二）商品和服务支出42.36万元，完成年初预算的69.82%。预决算差异主要是按照《2022年政府收支分类科目》部分支出归属工资福利支出。

（三）对个人和家庭的补助支出20.69万元，完成年初预算的92.7%。预决算差异主要是当年12月退休人员物业补贴及生活补助暂未支付。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

玉林市图书馆2022年度政府性基金支出0万元，较2021年度决算数减少223.86万元，下降100%。其中：基本支出 0 万元，项目支出 0 万元。

玉林市图书馆2022 年度政府性基金支出年初预算为 0 万元，支出决算为 0 万元。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市图书馆2022年度国有资本经营预算支出 0 万元。其中：基本支出 0 万元，项目支出 0 万元。

玉林市图书馆2022年度国有资本经营预算支出年初预算为   0 万元，支出决算为 0 万元。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.74万元，完成预算的100%，比上年增加0.14万元，主要原因是当年公务接待人数有所增加。其中：因公出国（境）费支出决算 0 万元，公务用车购置及运行费支出决算 0 万元，公务接待费支出决算0.74万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出 0 万元，比上年增加 0 万元，原因是本单位无此项预算及支出。

（二）公务用车购置及运行费支出 0 万元。其中：

公务用车购置支出  0  万元，比上年增加 0 万元，原因是本单位无此项预算及支出。

公务用车运行支出 0 万元，比上年增加 0 万元，原因是本单位无此项预算及支出。

（三）公务接待费支出0.74万元，完成预算的100%，比上年增加0.14万元，原因是当年公务接待人数有所增加。国内公务接待批次 4 次，人次 63 次，国（境）外公务接待批次 0 次，人次 0 次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2022年度政府采购支出总额157.74万元，其中：政府采购货物支出3.6万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出154.14万元。授予中小企业合同金额121.74万元，占政府采购支出总额的77.18%，其中：授予小微企业合同金额121.74万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的76.64%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门无实际存在车辆，共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车 0 辆、机要通信用车 0 辆、应急保障用车 0辆、执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0 辆、其他用车 0 辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆） 0 台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2022年度8个一般公共预算项目支出开展绩效自评，分别是：玉林市图书馆日常运营维护费；美术馆、公共图书馆、文化馆(站)免费开放自治区补助资金；玉林市图书馆新馆建设项目经费；业务经费；2022年中央支持地方公共文化服务体系建设补助资金；玉林市图书馆文献资源购置费；2021年中央和自治区财政城镇老旧小区改造补助资金；公共图书馆、美术馆、文化馆(站)免费开放专项资金，共涉及资金885.628982万元，占一般公共预算项目支出总额的100%（按照自评全覆盖要求，自评覆盖面原则上应达100%，下同）。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我部门对照年初设定的绩效目标自评，3 个项目评为一等，占项目总数比例37.5 %；4 个项目评为二等，占项目总数比例50 %；0个项目评为三等，占项目总数比例0 %；1个项目评为四等，占项目总数比例12.5 %；。自评发现的主要问题及原因：部分项目预算执行率未完成年初设定目标，一是玉林市图书馆日常运营维护费项目，年初设定资金支付率≥95%，实际资金支付率为76.68%，二是玉林市图书馆文献资源购置费，时效指标年初设定资金支付率为100%，实际资金支付率77.87%，三是业务经费预算执行率仅完成41.28%，四是中央支持地方公共文化服务体系建设补助资金年初设定完成率为100%资金支付率41.08%。未完成原因是：由于2022年底财政资金紧张，上述经费项目都存在财政未批复用款计划的情况，导致2022年我单位已按时申请的款项未能按时支付。下一步改进措施：提前做好资金用款计划，积极与财政局沟通，跟进资金支付进度。

（2）根据年初设定的绩效目标，玉林市图书馆日常运营维护费自评得分为91.51 分，自评等级为一等，项目全年预算数为300万元，执行数为 230.034308 万元，完成预算的76.68 %。项目绩效目标完成情况：一是时效指标中，资金支付率未完成年初设定指标值，未完成原因是部分资金未批复用款计划，2022年已按程序申请支付的款项，财政年底未支。二是效果指标、社会公众可服务对象指标已按年初设定目标完成。自评发现的主要问题及原因：本项目年初设定资金支付率≥95%，实际资金支付率为76.68%，未完成原因是部分资金未批复用款计划，实际支付成功230.03万元，18.44万元2022年已按程序申请支付，由于财政经费紧张，年底财政未支付。下一步改进措施：提前做好资金用款计划，积极与财政局沟通，跟进资金支付进度。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指玉林市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入玉林市财政预决算管理的“三公”经费，是指玉林市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。